老师，我记账时把免税收入记到营业外收入了，汇算清缴时要怎么汇算？#农业#

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转销的存货跌价准备在汇算清缴哪里填#出纳#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

纳税人综合所得年收入不超过12万元的，不用办理个人所得税汇算清缴吗#商业#

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各位老师我想咨询一下，查账征收的个体户问题，22年12月份办理的营业执照，一月份在做季度经营所得申报的时候，有个允许扣除5000元，在做个体户经营所得汇算清缴的时候不想扣除个人费用的6万，应该怎么做，会产生怎样的结果#个体工商户#

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去年12月我们公司因为多开了50万的发票，没有在当月作废，导致汇算清缴要交这个50万的企业所得税，想问问老师，我在今年1月红冲，这个50万的税费能否不交#出纳#

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请问长期待摊费用暂估入账，每月结转部分成本，如果汇算清缴时没有取得发票，是需要将结转到成本的部分纳税调增，还是全部暂估纳税调增呢？#房地产#

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你好老师:预付帐款及应付帐款的借方，单位付款发票一直没有收到，现在帐务处理调到损益类科目，汇算清缴时再调增，请问这样处理是否合适，抽空请回复，谢谢。#运输业#

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老师，今年能享受的那个一次性折旧，是不是只是税务政策，会计上账务处理是不是还是得分期折？然后汇算清缴是再调增调减？#服务业#

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上年是亏损的，今年所得税怎么计提、申报？#其他行业#

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小企业会计准则，去年12月做了暂估，借：主营业务成本贷：应付帐款暂估，当时主营业务成本已经结转到本年利润了，现在跨年收到发票要冲回，这比分录红字冲回，当时结转的本年利润也要冲回吗？会不会影响年度汇算清缴呢？#服务业#

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增值税有汇算清缴吗#其他行业#

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老师，这个租赁合同，出租方甲方和下边甲方收款人不是一个人，合同有效吗？税务局现在要租赁合同，我怕拿着这个去不合理。 还有一个问题是现在这个房租我们公司没有直接打给这个姓毕的，是我们领导用自己个人账户打的，等于公司账上没有付房租的款，这是不是需要汇算清缴的时候调整出来就可以？#服务业#

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所得税汇算清缴的年报已经申报了，但发现未缴税，还可以申请修改吗？#商业#

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去年企业所得税汇算清缴申报表：纳税调整明细中 资产减值准备金忘了调整如何处理？#其他行业#

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老师好，我第四季度的企业所得，利润是140多万 扣除以前年度亏损100万，利润是41万，要缴税10万3千元。 等到时候企业所得年度汇算清缴，能不能把10万3千元的税退回来？#其他行业#

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如果我现在出现第四季度的利润额比第三季度的利润总额少，我需要计提负数的企业所得税费用会计分录吗？ 还是直接等汇算清缴之后，再看到底是要补交还是退税，然后再做账务处理#其他行业#

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汇算清缴里面折旧明细表里面的，税收折旧，摊销额，是填写本年折旧还是累计折旧啊#其他行业#

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企业所得税汇算清缴之后，需要退所得税。怎么做账呢#物业#

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建筑行业为施工队员工购买了团体意外险、建筑工程一切险及第三者责任险投保单，这些费用在税法上规定，企业所得汇算清缴时，能税前抵扣吗#建筑工程#

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老师，请问12月所得税预缴表和汇算清缴应该一致不？#商业#

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